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¿Qué debo hacer si tengo una hipoteca multidivisa?

El 20 de septiembre de 2017 el Tribunal de Justicia de la Unión Europea, adelantándose a la esperada sentencia del Tribunal Supremo en materia de HIPOTECAS MULTIDIVISA, dictó una sentencia que resolvía una reclamación de una ciudadana rumana que había contratado un crédito en francos suizos sentando los criterios para considerar abusivas las cláusulas Multidivisa.

¿Qué dice la Sentencia del TJUE de 20 de septiembre de 2017vlex-logo_reload.png?

El TJUE resuelve que los Bancos, de modo previo a la contratación de una “hipoteca multidivisa”, debían asegurarse de que el consumidor “(…) esté en condiciones de valorar, basándose en criterios precisos e inteligibles, las consecuencias económicas (…)” del préstamo hipotecario en cuestión.

A tal fin, la entidad financiera debía informar al consumidor de varios factores: (i) el riesgo de tipo de cambio derivado de que sus ingresos provienen de una moneda distinta de la divisa en la que se está endeudando, (ii) las posibles variaciones de esos tipos de cambio y (iii) los riesgos inherentes a la suscripción de un préstamo en divisa extranjera. Y, como es lógico, aquí estarían incluidos “los efectos en las cuotas de las variaciones del tipo de cambio y de una apreciación del tipo de interés de la divisa del préstamo”.

La realidad es que en la mayoría de los casos el déficit informativo y la falta de valoración del perfil del cliente son flagrantes.

Aunque el caso enjuiciado en la STJUE de 20 de septiembre de 2017vlex-logo_reload.png se refiere a una ciudadana rumana que suscribió un crédito en francos suizos, los criterios fijados por el Tribunal son extensibles a toda la Unión Europea y, concretamente a los préstamos hipotecarios referenciados a divisa extranjera (“hipotecas multidivisa”) comercializados en España entre los años 2007 y 2009.

¿Qué es el riesgo de tipo de cambio?

Es quizás el riesgo más importante de este tipo de préstamos y el que mayor impacto ha tenido sobre las economías de quienes lo contrataron. Tiene su razón de ser en el hecho de que el préstamo esté referenciado a una divisa extranjera, por lo general a francos suizos o yenes. Por ello el tipo de cambio entre la divisa extranjera escogida y el euro juega un importante papel, conllevando su apreciación o depreciación importantes consecuencias para las partes del contrato.

Así, en caso de que se aprecie la divisa extranjera respecto al euro, no sólo la cuota mensual puede aumentar, sino que afecta también al capital prestado, pudiendo darse el perverso resultado de que se deba más de lo que se recibió prestado.

Precisamente esto es lo que está sucediendo y en la mayoría de los casos, si este riesgo se hubiera explicado como probable, ningún cliente hubiera contratado este tipo de préstamos. Es casi como jugar a la ruleta, poniendo sobre la mesa de apuestas tu hogar familiar.

¿Quiénes pueden reclamar?

Básicamente aquellos que cumplan estos tres requisitos:

  1. Las personas físicas y que además tengan la consideración de consumidor. Es decir, que haya destinado el préstamo a la adquisición de la vivienda hipotecada o a un fin personal de consumo. Si el préstamo se destinó a una finalidad vinculada a la actividad profesional o empresarial del prestatario éste no será considerado consumidor, y por consiguiente no podría reclamar
  2.  Además, es requisito indispensable que no tenga conocimientos ni experiencia previa en el mercado de divisas, de lo contrario, su reclamación tiene muy pocas posibilidades de prosperar.
  3. Y, cómo es lógico, que no se le haya advertido sobre los riesgos del contrato de manera clara, comprensible y con la suficiente antelación, en concreto del riesgo de tipo de cambio.

¿Qué es lo que se reclama?

La nulidad del clausulado multidivisa, es decir, la expulsión del contrato de todo lo relativo a divisas extranjeras. Esto conlleva que el Banco tenga que rehacer el cuadro de amortización como si nunca hubiera existido la referencia a la divisa extranjera, aplicando todas las cantidades abonadas por los clientes a la amortización del préstamo como si este se hubiera otorgado en euros.

De ese modo el capital pendiente de amortizar se reduce ostensiblemente, lo que supone un desahogo para los clientes y su economía familiar. Además se reclama la devolución de los gastos y comisiones de cambio aplicadas y los gastos derivados del cumplimiento de esta sentencia.

¿Cómo se reclama?

Una vez examinada la documentación que aporta el cliente y los conocimientos financieros del mismo, se remite una reclamación previa al Banco invitándole a alcanzar un acuerdo a la luz de la nueva Sentencia del TJUE de 20 de septiembre de 2017.

Si esta es desechada o no contestada, debe formular y presentar demanda de nulidad de las cláusulas multidivisa.

¿Tiene riesgo reclamar judicialmente?

Ninguna reclamación judicial está exenta de riesgos. No obstante después de la Sentencia del TJUE de 20 de septiembre de 2017vlex-logo_reload.png los riesgos se reducen sensiblemente. De hecho todos los Juzgados de España se están haciendo eco de esa sentencia al resolver sobre nulidad de hipoteca multidivisa a favor de los clientes.

¿Qué documentos son necesarios?

La documentación es la siguiente:

  1. Escritura del préstamo hipotecario.
  2. Cualquier otro documento que se haya firmado antes o al momento de la firma de la escritura, tales como ofertas vinculantes, solicitud de préstamo en divisa, etc.
  3. Cualquier otro documentos firmados con posterioridad a la firma de la escritura, tales como novaciones, ampliaciones, etc.

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Kind regards, Enrique Catalina

Hipoteca multidivisa: la pesadilla

stock-photo-symbol-of-law-and-justice-81190930¿Habremos aprendido ya?. Seguimos confiando en sentarnos en la oficina de nuestro banco, delante del gestor, dejando que sugiera el mejor producto para nosotros, y nos venda las maravillas de un producto de la entidad. Se nos olvida, en cambio, que detrás de él hay mucho más: empezando por los objetivos que le fijan sus jefes; y pasando por el poco conocimiento que tienen de los productos que comercializan. Sin embargo, seguimos confiando, como si las preferentes no hubieran existido, la salida a bolsa de Bankia tampoco, las cláusulas suelo y en general las cláusulas abusivas, los productos derivados y tóxicos, … y un largo etcétera. Nosotros, erre que erre.

En los últimos años se pusieron de moda, aunque no son muy conocidas por el gran público, las mal llamadas Hipotecas Multidivisa. Un producto financiero que, muy sencillamente explicado, se comercializaban bajo el señuelo de que los tipos de interés eran mucho más bajos al contratarse en otras divisas. Fundamentalmente en Yen y Franco Suizo. Desde luego para muchos era un chollo: menos intereses, menos coste, más ahorro y menos tiempo para amortizarla. Una oferta que no podía rechazarse en esos términos.

Años después se empieza a comprobar que no era tan dulce lo que vendían en la oficina. Más bien es una pesadilla. Porque en muchas de las demandas presentadas –y ganadas por los clientes- se pueden comprobar situaciones surrealistas: gente que, después de pagar ocho, diez o doce años sin haber fallado una sola cuota, ahora deben más que al principio.

Las culpas se le pueden echar a mucha gente: a las divisas que varían su valor, al comercial, a la coyuntura económica. Pero en realidad, el problema radica en que los bancos NO Advierten conforme a las normas de buena fe y la Ley de las condiciones generales de contratación, y a la normativa que rige en los mercados financieros, etc. De hecho, los tribunales de justicia recuerdan que el pago del préstamo depende de un índice que viene reflejado en las escrituras: el LIBOR; es decir, una media del interés con el que se prestan siete bancos dinero en distintas divisas y que establecen los Martes en Londres, siete directivos entre las once y las doce de la mañana.

¿Esto qué significa? Pues que ni siquiera el empleado que nos vende el producto puede prever el resultado; por tanto, los clientes piensan que amortizan y, por culpa del Libor, se pueden encontrar con que por más cuotas que paguen, nunca van a reducir el principal. Es decir, deben más que al principio; todo ello sin olvidar las comisiones que nos van a cobrar por las distintas revisiones.

Suena a ciencia ficción, pero pasa en la realidad. Y eso que parece impensable que un banco –de forma leal y legal- pueda vender un producto hipotecario para que el que lo suscriba deba poco más o menos que su principal cuando ya casi debería tenerlo pagado.

Pero, al final, no deja de ser una perversión más del sistema, que manejan las Entidades Financieras y a su favor, donde curiosamente el órgano regulador -el Banco de España- más allá de alguna regañina no decide con eficacia. Mayores comisiones, mayores diferenciales. Y no es una afirmación gratuita. Ahí están las condenas a prisión de algunos responsables de la fijación del Libor y las multas millonarias que han pagado los bancos que representaban en el Reino Unido y en Estados Unidos.

En definitiva el ocultamiento de la realidad existía, el consentimiento era sin conocimiento de la realidad compleja y este tipo de Hipoteca salvo que algún Banco haya explicado esto (no he visto ningún caso) es un modelo que no responde a su finalidad (acercándose más a una apuesta en el Casino.

Así que si es su caso, dele una vuelta y empiece a plantearse si es necesario –o no- presentar una reclamación contra su entidad financiera y recuperar su vida.

Nuevos Modelos para el Depósito de las Cuentas Anuales 2016

Se han publicado en el Boletín Oficial del Estado sendas Ordenes por las que se aprueban los nuevos modelos para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales individuales y consolidadas de los sujetos obligados a su publicación.
Estas normas desarrollan las novedades que se han incluido en los modelos de depósito 2017, en relación a los anteriores aprobados en la Orden JUS/206/2009, de 28 de enero, con las modificaciones posteriores introducidas por resoluciones de la Dirección General de los Registros y del Notariado.
DOCUMENTACIÓN RELACIONADA
– Orden JUS/471/2017, de 19 de mayo, por la que se aprueban los nuevos modelos para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales de los sujetos obligados a su publicación. (Acceso suscriptores)
– Orden JUS/470/2017, de 19 de mayo, por la que se aprueba el nuevo modelo para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales consolidadas de los sujetos obligados a su publicación. (Acceso suscriptores)

Guía práctica para los interinos que quieran reclamar la indemnización por fin de contrato

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Los interinos tienen derecho a una indemnización cuando su contrato termina. Tres sentencias europeas han sacado los colores a las administraciones por abusar de la temporalidad y han exigido a España que proteja a los trabajadores interinos de la misma forma que lo hace con los indefinidos. Los fallos tendrán efectos no solo en el empleo público, sino también en el privado. Pero, más allá de la teoría, ¿qué sucede en la práctica? Respondemos a algunas preguntas sobre quién puede denunciar, el qué y cuánto tiempo tiene para hacerlo.

¿Quién puede reclamar en los tribunales?

La lectura de las sentencias deja unos afectados claros, los interinos que cubran plazas de personal laboral de cualquier administración pública. Hace solo unos días, el Tribunal Superior de Justicia de Madrid fijó la doctrina de las sentencias europeas: todos estos interinos que sustituyen una baja o que están en una vacante tienen derecho a una indemnización de 20 días por año trabajado.

¿Y qué pasa con los interinos que cubren una plaza de personal funcionario o estatutario?

Aquí comienzan las dudas o, más bien, las interpretaciones. Para Fabián Valero, del del despacho Zeres abogados, especializado en derecho laboral y del empleado público, este personal también podría beneficiarse de las sentencias, puesto que señalan que la ley debe buscar para ellos mecanismos de protección similares a los que existen para otros trabajadores y evitar así la discriminación.

Los sindicatos UGT y CSIF son más prudentes. Recuerdan que estos trabajadores no se rigen por el Estatuto de los Trabajadores ni atienden a la jurisdicción social, sino que se rigen por el Estatuto Básico del Empleado Público y la jurisdicción contencioso administrativa. La sentencia europea habla, además, de que el fallo afecta a los trabajadores interinos en una situación comparable a la de otros indefinidos de su mismo centro. Respecto a estos fijos, los interinos estarían discriminados por no percibir indemnización al acabar su contrato. Sin embargo, Pedro Poves, portavoz de CSIF, señala que los funcionarios no pueden ser despedidos y, por tanto, no hay una indemnización a la que compararse.

¿Pueden acudir a los tribunales los trabajadores temporales del sector privado?

Sí. “Si hacen funciones idénticas o similares que los trabajadores fijos de su empresa”, explica Francisco Casado, del gabinete jurídico de la Federación de Servicios Públicos de UGT. Es decir, si eres dependienta en una tienda de ropa, tienes un contrato por circunstancias de la producción (para atender, por ejemplo, un pico de trabajo en unas rebajas) pero realizas las mismas labores que otras trabajadoras indefinidas, y al finalizar no te pagan indemnización, puedes acudir a los tribunales para exigir 20 días por año trabajado.

¿Qué recomiendan los sindicatos y los abogados laboralistas?

“Denunciar”. En este punto, la coincidencia es total: es el momento de acudir a los tribunales, más allá de la situación particular de cada uno. “Todo el mundo debería acudir y serán los tribunales los que nos vayan marcando el camino. Podemos tener una interpretación u otra, pero hay que acudir a la justicia”, dice Poveda, de CSIF.

¿Hasta cuándo puedo denunciar?

Aquí también será el día a día de los tribunales el que marque la pauta. El matiz es si la denuncia se considera la reclamación del tipo de despido aplicado (objetiva, improcedentes, etc…) o la reclamación de una cantidad en materia de indemnización. En el primer caso, habría veinte días para denunciar desde la finalización del contrato. En el segundo, un año.

“Es una reclamación de cantidades, no un despido porque no modifica las causas de despido contenidas en el Estatuto de los Trabajadores”, defiende el abogado laboralista Fabián Valero, director de Zere Abogados. De momento, la sentencia del TSJ de Madrid que reconoce la indemnización a una trabajadora interina ha equiparado el asunto a un despido, pero habrá que ver lo que suceda en las próximas demandas.

En el caso de los interinos que estén en plazas de funcionarios o estatutarios el plazo para reclamar es de cuatro años. En esta categoría estaría, por ejemplo, el personal sanitario.

¿Qué reclamo exactamente?

Una indemnización por cada contrato finalizado. Si en el periodo retroactivo que aplique (un año o veinte días) has tenido tres contratos diferentes de interinidad que han finalizado, podrás pedir una indemnización de veinte días por año trabajado por cada uno de ellos.

¿Y si cambia la ley?

Entre que se celebran los juicios y las administraciones reclaman es probable que pase uno o dos años hasta que el Tribunal Supremo fije doctrina al respecto. Mientras, la ley podría cambiar para adaptarse a los cambios y evitar la litigiosidad que se avecina. El ministerio de Empleo ya ha dejado caer que la propuesta pactada entre el Partido Popular y Ciudadanos de una modalidad de contrato con “protección creciente” daría respuesta a esta situación. Sin embargo, sindicatos y laboralistas advierten de que igualar las indemnizaciones a la baja ni soluciona el conflicto ni responde a la literalidad de las sentencias.

En cualquier caso, si se aprobara un cambio en el Estatuto de los Trabajadores no sería retroactivo, por lo que lo ganado en estas sentencias quedaría intacto.

http://www.eldiario.es/economia/Guia-prac_0_566593995.html

¿Puede mi mascota ser mi heredero?

Actualmente nuestro Código Civil considera a las mascotas como bienes muebles que pueden ser objeto de propiedad al igual que un inmueble, un coche o una mesa.

El Congreso ha aprobado mediante una propuesta no de ley que se cree una categoría especial en el Código Civil que ubique a los animales de compañía fuera de la masa patrimonial a todos los efectos legales, de forma que resulten inembargables, indivisibles en situaciones de comunidad, e intransferibles en negocios onerosos, ya que nuestra legislación actualmente les da el tratamiento de bienes muebles.

Frente a esta novedad normativa, Legalitas ha elaborado una serie de respuestas a dudas frecuentes en relación con las mascotas y los cambios que esta propuesta no de ley podría tener en relación a los animales de compañía:

Mi mascota ¿puede ser mi heredero?

Puede resultar una pregunta sorprendente pero son muchas las personas que quieren dejar su herencia a sus animales, especialmente en aquellos casos en los que no hay herederos directos, y en los que su dueño está preocupado por la situación del animal tras su fallecimiento. Sin embargo, a diferencia de lo que ocurre en otros países, la ley española es contundente en este aspecto, el ordenamiento jurídico español no permite dejar la herencia a un animal.

¿Puedo dejar a mi mascota como parte de una herencia?

Sí. Igual que ocurre con cualquier otro bien que posea el testador, la mascota formará parte de la herencia y será objeto de reparto. Es habitual considerar a la mascota como un miembro más de la familia y que a la hora de hacer testamento se quiera dejar a esta en buenas manos.

Por medio del testamento se puede elegir a qué heredero corresponderá la mascota, mediante un legado, por ejemplo, pero si además queremos asegurarnos de que su nuevo propietario se va a ocupar de la mascota hasta su fallecimiento en lugar de deshacerse de ella, deberemos tomar otras medidas adicionales de protección, que explicamos en el punto siguiente.

Esta situación se convierte en más delicada todavía cuando no hay testamento, ya que en ese caso se incluirá en uno de los lotes a repartir entre los herederos y aquel a quienle toque decidirá qué hace con ella, igual que con el resto de cosas que se le adjudiquen, sin ninguna limitación.

¿Puedo proteger a mi mascota en mi testamento?

Hay varias opciones que nos permitirán proteger el futuro de la mascota, siempre que no afecten a la legítima.

  • Constituir una fundación que tenga como objetivo el cuidado y protección de tu mascota. De este modo te aseguras que tus bienes y dinero sean utilizados para asegurar su cuidado en un futuro, ya que las fundaciones si pueden heredar bienes.
  • Establecer en el testamento al heredero una condición: ocuparse de la mascota hasta su fallecimiento. Puede ser una condición resolutoria de forma que si no lo hace pueda perder la herencia o una condición suspensiva según la cual solo heredará cuando fallezca la mascota si se ha ocupado de ella.

¿Qué sucede con mi mascota hasta la lectura de mi testamento?

Desde el fallecimiento de una persona y hasta que tiene lugar la apertura del testamento es muy habitual que pasen varias semanas, por este motivo es factible que hables con los futuros herederos de tu deseo de que se hagan cargo de tu animal para poder recibir la herencia.

En caso de divorcio o separación ¿quién se queda con la mascota familiar?

Nuestro Código Civil hace referencia a una serie de medidas que deben adoptarse en caso de separación y divorcio respecto de los hijos en sus artículos 91 y siguientes, como la custodia, patria potestad, visitas… pero no se hace mención a las mascotas, por lo que no es posible solicitar en una demanda de separación o divorcio que el Juez se pronuncie sobre los animales.

La situación de la mascota y la de los hijos no son equiparables por analogía, por lo que hay que tener presente que no es posible solicitar la custodia de una mascota en una demanda de separación o divorcio ni otras cuestiones similares a las de los hijos.

Lo ideal es siempre intentar llegar a un acuerdo amistoso sobre quién se queda con el animal o como se comparte su compañía, pero esto quedará siempre fuera del procedimiento de divorcio.

Solo si el juez considera que es beneficioso para el hijo estar en la compañía de la mascota lo recogerá de forma expresa. Así se hizo en sentencia de la Audiencia Provincial de Madrid, sección 22 en el recurso: 325/2015 donde se establecía que la mascota debía acompañar al niño durante el régimen de visitas/estancias con el progenitor no custodio.

Si te has casado en régimen de gananciales y la mascota forma parte del patrimonio ganancial, a la hora de hacer la liquidación de los bienes, los cónyuges pueden llegar a un acuerdo sobre cuál de los dos se queda el animal, o bien disfrutar de su copropiedad con un uso compartido del mismo. Es importante tener presente que esto no significa que exista un régimen de visitas o un pronunciamiento sobre la custodia del animal.

Sin embargo si la mascota es propiedad solo de uno de los cónyuges, bien porque la tuviera antes del matrimonio, porque haya sido objeto de donación o porque el matrimonio sea en régimen de separación de bienes será mediante un procedimiento declarativo ordinario donde se discuta a quien pertenece el animal.

http://www.expansion.com/juridico/actualidad-tendencias/2017/02/15/58a48e8346163f22448b457d.html

Cómo reclamar la devolución del IRPF de una prestación por maternidad

La sentencia dictada por el Tribunal Superior de Justicia de Madrid, dando la razón a una contribuyente para que Hacienda le devuelva 3.135 € del IRPF de su prestación de maternidad, ha abierto la puerta a más de un millón de personas que ahora podrán buscar su compensación, reclamando a Hacienda las posibles cantidades indebidamente satisfechas por las prestaciones percibidas por maternidad, pero cuidado, porque hay muchos matices que han de ser tenidos en cuenta. Concretamente, el Tribunal Superior de Justicia de Madrid declara que la prestación que abona la Seguridad Social por maternidad, no tributa por IRPF y obliga a Hacienda a devolver las cantidades indebidamente satisfechas por este concepto.

Cuándo una trabajadora da a luz tiene derecho a 16 semanas de baja, que puede compartir en parte con el padre. Durante este período, la Seguridad Social es quien abona el sueldo a través de la prestación de maternidad, que equivale a la base de cotización. En este caso, para la Agencia Tributaria, el importe obtenido por tal concepto debe tributar en el IRPF como un rendimiento del trabajo, interpretación que ahora el TSJ de Madrid tumba mediante una sentencia.

Si bien es cierto que se trata de una sentencia, el fallo contradice la interpretación normativa de la Agencia Tributaria (AEAT), ya que lo sujeta a tributación como una renta de trabajo integrada en la base general, lo que sin duda va a generar una gran controversia y sobre todo un gran número de reclamaciones en este sentido. Más de un millón de contribuyentes podrían estar afectados y esta sentencia podría provocar que en los próximos meses Hacienda reciba múltiples reclamaciones solicitando la devolución.

El efecto de la sentencia se ciñe al caso en concreto y no genera jurisprudencia, pero sí que genera la posibilidad de que las contribuyentes que han cobrado la prestación por maternidad desde 2012 reclamen la devolución del IRPF, ya que todo lo anterior habría prescrito.

En 2013, la propia Agencia Tributaria emitió una nota informativa en la que indicaba que este tipo de prestaciones estaban sujetas y tributaban como rentas del trabajo, con ocasión de un mensaje de texto que se hizo viral que animaba a los contribuyentes a reclamar en este sentido. En cambio, ahora, nos encontramos ante una situación contradictoria, en la que por un lado el TSJ de Madrid sostiene que se trata de una renta exenta y por otro lado el criterio de la AEAT sostiene que tributa, de tal manera que ha de existir una unificación doctrinal al respecto, pero hasta que esto se produzca, esta sentencia del TSJ de Madrid ha elevado las posibilidades de ganar el procedimiento en vía judicial.

Pasos para reclamar:

  1. Escrito de solicitud de rectificación y devolución de ingresos indebidos. El primer paso es presentar un escrito de solicitud de rectificación y devolución de ingresos indebidos, ante nuestra delegación de hacienda, haciendo constar el ejercicio que se reclama y concepto jurídico.
  2. Alegar y recurrir hasta agotar la vía administrativa. Lo más probable es que nos contesten desfavorablemente, por lo que deberemos presentar alegaciones y recursos a todas las resoluciones en las que nos denieguen nuestra petición hasta que finalice la vía administrativa. Con el escrito del punto anterior habremos abierto la vía administrativa, por la cual la administración nos contestara probablemente desestimando y nos dará un plazo de 10/15 días para interponer alegaciones. Alegaciones que presentaremos y que lo más seguro sean igualmente desestimadas.

Un vez contestadas las alegaciones podremos interponer recurso de reposición y a continuación Reclamación Económico Administrativa que será resuelta esta última por el Tribunal Económico Administrativo Regional correspondiente y fallaran probamente en contra, desestimando nuestra pretensión y así agotando la vía administrativa.

Reclamar judicialmente. Finalizada la vía administrativa podremos iniciar un procedimiento judicial que es dónde más viabilidad tiene este procedimiento, para lo cual tendremos dos meses para interponer un recurso contencioso administrativo ante el Tribunal Superior de Justicia correspondiente, y así veremos si dicho tribunal nos da o no la razón. Antes de iniciar la vía judicial, es aconsejable valorar cada caso porque no siempre va a compensar.